În urma unui control riguros efectuat prin Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) la o societate comercială de profil, care activează pe piața construcțiilor, inspectorii fiscali au descoperit nereguli grave, constatând înregistrarea intenționată a unor cheltuieli complet fictive aferente achizițiilor de forță de muncă.
Pentru a disimula realitatea din teren și a se sustrage de la plata taxelor salariale obligatorii, compania verificată a interpus în circuitul său economic patru societăți cu un comportament specific firmelor de tip „fantomă”. Prin intermediul acestora, firma de construcții a declarat achiziții uriașe, în valoare totală de 27 de milioane de lei. Conform inspectorilor antifraudă, documentarea acestei scheme ilegale s-a realizat pe baza unor facturi emise prin utilizarea abuzivă a sistemului național RO e-Factura.
Investigațiile au scos la iveală faptul că societățile paravan erau înregistrate exclusiv pe numele unor interpuși – persoane care nu aveau absolut nicio cunoștință despre activitatea reală derulată în numele lor. Pentru a nu atrage imediat atenția autorităților și a oferi o aparență de legalitate și bună-credință, o parte dintre aceste firme au simulat un comportament fiscal activ, depunând formal și sporadic declarații care conțineau informații trunchiate sau necorelate.
Prin această schemă evazionistă elaborată, societatea a reușit să evite îndeplinirea obligațiilor fiscale ce derivau din veniturile salariale ale personalului efectiv utilizat pe șantiere, prejudiciind grav bugetul general consolidat al statului cu o sumă estimată la 8,7 milioane de lei. Având în vedere gravitatea faptelor constatate, ANAF a anunțat că va sesiza organele competente de urmărire penală pentru analizarea întregii activități infracționale și dispunerea măsurilor legale care se impun, reafirmându-și totodată toleranța zero față de mecanismele de fraudare a bugetului de stat.