*Firmele înregistrate la adrese nerealiste reprezintă o problemă majoră pentru ANAF
Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a demarat o acțiune de amploare, numită „Cuibul cu Fantome”, pentru a identifica și combate evaziunea fiscală, vizând un număr de peste 20.000 de societăți. Acestea au declarat sediul social sau domiciliul fiscal la adrese unde sunt înregistrate între 10 și 1.500 de societăți în aceeași locație.
Experiența instituțională a relevat că un număr mare de sedii sociale declarate la adrese unde nu pot exista condiții decente pentru activități lucrative (de exemplu, locuințe sau spații neamenajate) reprezintă un indiciu al unui comportament fiscal anormal. Astfel de companii prezintă un risc fiscal semnificativ, în special în ceea ce privește declararea și plata corectă a obligațiilor fiscale, și sunt utilizate inclusiv în circuite tranzacționale fictive, generând prejudicii considerabile la bugetul de stat.
Toate aceste societăți vor fi analizate, iar măsurile legale aplicate vor fi adecvate riscului identificat. Acestea pot include declararea în inactivitate fiscală și chiar sesizarea organelor de urmărire penală, dacă sunt constatate fapte prevăzute de legea penală.
În cadrul analizelor și controalelor fiscale, DGAF va evalua istoricul fiecărei societăți și va investiga persoanele fizice care au generat prejudicii sau au efectuat operațiuni ilegale pentru a se sustrage de la executarea silită. ANAF subliniază că asigură contribuabilii de bună-credință de respectarea drepturilor conferite de lege și îi încurajează să colaboreze pentru stabilirea situației fiscale.